Kernziel der Arbeit ist aus den Zielen und bisherigen Regulierungsmaßnahmen der Bankenaufsicht
abzuleiten welche Anforderungen die Aufsicht an interne Kreditportfoliomodelle stellen wird
wenn sie diese zur aufsichtsrechtlichen Ermittlung der Kreditrisikoposition anerkennen will.
Der Anforderungskatalog leistet einen Beitrag zur bankwissenschaftlichen Forschung und zum
bankaufsichtsrechtlichen Diskurs. Er kann wenn die Aufsicht in Zukunft interne Modelle
anerkennen möchte als Diskussionsgrundlage dienen. Subordiniertes Ziel ist es zwei
Kreditportfoliomodelle (CreditMetrics CreditRisk+) ausführlich darzustellen und dahingehend zu
untersuchen inwieweit sie bereits im Status quo die abgeleiteten Anforderungen der
Bankenaufsicht erfüllen und damit anerkennungswürdig wären.
