In Zeiten fortschreitender Globalisierung und Deregulierung sowie raschem technischem
Fortschritt der Informationstechnologie nehmen die operationellen Risiken des Bankensektors
stetig zu. Besonders vor dem Hintergrund der Anforderungen der neuen Baseler
Eigenkapitalvereinung Basel II ist ein systematisches Management operationeller Risiken in
Kreditinstituten unerlässlich geworden. Die vorliegende Studie greift die Szenarioanalyse aus
den Instrumenten des operationellen Risikomanagements exemplarisch heraus und untersucht diese
als ergänzendes Instrumentarium des Risikomanagementsystems. Nach der Einordnung der
operationellen Risiken in die bankbetriebliche Risikolandschaft sowie die regulatorischen und
gesetzlichen Rahmenbedingungen werden die konzeptionellen Grundlagen der Szenarioanalyse
erläutert und ihre besondere Bedeutung im Bereich der extremen Verlustereignisse
herausgestellt. Da die Szenarioanalyse im Management operationeller Risiken ein sehr junges
Themengebiet darstellt sich zur Beurteilung von Kreditportfolien allerdings als ein integraler
Bestandteil des Risikomanagements etabliert hat wird die Verwendung in diesem
Untersuchungsumfeld als Analysegrundlage erarbeitet. Der Hauptteil der Studie beschäftigt sich
im Anschluss mit der Integration der Szenarioanalyse in den Prozess des operationellen
Risikomanagements. Sowohl vor dem Hintergrund der regulatorischen und gesetzlichen
Anforderungen als auch in Betracht der operativen Grenzen der weiteren Instrumente im
Managementprozess operationeller Risiken wird die Notwendigkeit der Implementierung der
Szenarioanalyse im Risikomanagement von Kreditinstituten analysiert. Darüber hinaus findet eine
Einordnung der Szenarioanalyse in die einzelnen Phasen des Risikomanagementprozesses statt.
Ihren Abschluss finde t die Studie in einer kritischen Betrachtung der Szenarioanalyse als
Managementinstrument operationeller Risiken.
