Geldwäsche finanziert die organisierte Kriminalität Terrorismusfinanzierung schafft die
Grundlage zur Begehung schwerer Straftaten. Banken in ihrer Rolle als primäre Eingangspunkte in
den legalen Geldkreislauf und Anbieter zahlreicher Zahlungs- und Abwicklungsdienstleistungen
sind einem besonders hohen Risiko ausgesetzt zu Zwecken der Geldwäsche und
Terrorismusfinanzierung missbraucht zu werden. Sie unterliegen daher in besonderem Maße den
einschlägigen geldwäscherechtlichen Vorgaben des Gesetzgebers und der Finanzaufsicht. Die
praktische Umsetzung dieser Vorgaben im täglichen von Serviceoptimierung und Kostendruck
geprägten Geschäft stellt viele Banken vor Herausforderungen. Das von Praktikern geschriebene
Handbuch liefert konkrete Hilfestellungen zur Konzeption und Implementierung der nach der neuen
Gesetzgebung geforderten Verfahren Systeme und Kontrollen. Die Neuauflage berücksichtigt
folgende wichtige Neuerungen für die Praxis: Deutschland: im Januar 2020 in Kraft getretenes
zur nationalen Umsetzung der 5. EU-Geldwäscherichtlinie überarbeitetes Geldwäschegesetz im Mai
2020 veröffentlichte BaFin-Auslegungs- und Anwendungshinweise zum überarbeiteten
Geldwäschegesetz unter Federführung des Bundesministeriums der Finanzen erstellte Erste
Nationale Risikoanalyse Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018 2019
Großbritannien: in 2019 in Kraft getretene Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment)
Regulations Schweiz: in 2019 erlassene Botschaft zur Änderung des Geldwäschereigesetzes
Österreich: in 2019 in Kraft getretene Änderungen des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes Aus dem
Inhalt: Organisatorische Rahmenbedingungen insb. Aufgaben des Geldwäschebeauftragten
Durchführung der jährlichen Risikoanalyse zur Ermittlung und Bewertung der Risiken der
Geldwäsche der Terrorismusfinanzierung und sonstiger strafbarer Handlungen Allgemeine
vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten insb. Identifizierung des Vertragspartners und
wirtschaftlich Berechtigter Umgang mit politisch exponierten Personen (PeP) und
grenzüberschreitenden Korrespondenzbankbeziehungen Transaktionsüberwachung unter Einsatz von
Datenverarbeitungssystemen Datenschutzrechtliche Aspekte unter Berücksichtigung der neuen
Datenschutzgrundverordnung Kontenabrufverfahren nach 24c KWG Pflichten nach der
EU-Geldtransferverordnung Prävention von sonstigen strafbaren Handlungen insb. Bestechung und
Korruption Prüfung der Vorkehrungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung
in der Jahresabschlussprüfung Einhaltung von Finanzsanktionen und Embargos Überblick zu
länderspezifischen Anforderungen: USA Großbritannien Schweiz Österreich
